Własna działalność a emerytura

Inaczej niż w Polsce, osoby prowadzące działalność gospodarczą w Niemczech (tzw. Selbständige, Gewerbetreibende) nie mają obowiązku państwowego ubezpieczenia emerytalnego. Nie muszą odprowadzać składek do „Deutsche Rentenversicherung”, odpowiednika polskiego ZUS-u, ale nie nabierają również prawa do niemieckiej państwowej emerytury. O odpowiednie zabezpieczenie finansowe w wielu emerytalnym muszą zadbać sami.

To, że niemiecki system ubezpieczenia społecznego nie zapewni stabilności finansowej przyszłych emerytów, jest niemal pewne. Jest tego świadome samo państwo niemieckie, które już od niespełna 10 lat, poprzez rożnego rodzaju dotacje, wspiera obywateli w prywatnym oszczędzaniu na emeryturę. Jedną z form dotacji jest właśnie prywatne ubezpieczenie emerytalne Rürup-Rente (inna nazwa: Basis Rente).

Dlaczego ubezpieczenie emerytalne powinna mieć osoba prowadząca działalność gospodarczą w Niemczech?


Wielu przedsiębiorców płaci wysoki podatek dochodowy nie mając pomysłu na jego obniżenie, szuka inwestycji w rozwój firmy poprzez zakup dodatkowych pojazdów czy maszyn oraz tym samym nabywają dodatkowych zobowiązań finansowych. Jedną z możliwości uniknięcia podatku poprzez inwestycję w siebię jest właśnie fundusz emerytalny z korzyściami podatkowymi, czyli taki który możemy odliczyć od podatku. 
Elastyczność składki pozwala nam na dopasowanie jej do dochodu a tym samym umożliwia budowanie kapitału poprzez oszczędności podatkowe. 

Ulgi podatkowe

Dotacje państwowe do emerytury dla osób prowadzących działalność mają tutaj postać ulg podatkowych. Cześć składek ubezpieczeniowych można bowiem odliczyć od podatku, z roku na rok coraz więcej. W roku 2017 r. będzie można odliczyć 84% składek, w roku 2018 r. – 86%, i tak aż do roku 2025 r., kiedy będzie można odliczyć 100% składek ubezpieczeniowych.

Przykładowo, przeznaczając na Basis Rente 250 € miesięcznie, możemy odliczyć od podatku dodatkowo 3.000€ rocznie, co przy założeniu 30%-ej stopy podatkowej, daje nam oszczędność na poziomie 900€. Zamierzenie państwa jest przy tym takie, by osiągnięte w ten sposób oszczędności zostały również przeznaczone na przyszłą emeryturę.

Maksymalna kwota, którą można uwzględnić w rozliczeniu podatkowych w ramach tzw. Sonderausgaben (zaliczają się do tego również składki na państwowe ubezpieczenia emerytalne) wynosi rocznie 20.000€ dla osób samotnych i 40.000€ dla małżeństw. Jest to więc szczególnie atrakcyjne dla osób dobrze zarabiających.

Basis Rente ma najczęściej postać klasycznego ubezpieczenia emerytalnego lub ubezpieczenia opartego na funduszach gwarancyjnych. Pierwsza forma jest dla osób ceniących pewność. Gwarantuje ona na dzień dzisiejszy minimalne oprocentowanie gwarantowane ustawowo na poziomie 1,25% w skali roku (faktyczne wyniki takiego ubezpieczenie na przełomie ostatnich lat wahają się na poziomie 3-3,5%).

Elastyczne rozwiązania

W okresie oszczędzania ubezpieczenie Basis Rente jest bardzo elastyczne. Daje możliwość zmniejszania lub zwiększania wysokości składki, zawieszania wpłacania składki na pewien czas w przypadku problemów finansowych, jednorazowych dopłat (np. w wysokości prognozowanego podatku), czy wreszcie całkowitego zawieszenie wpłacania składek. W ostatnim przypadku zgromadzone dotychczas oszczędności pozostają na koncie klienta i zostają wypłacone razem z osiągniętym oprocentowanie w momencie osiągnięcia wieku emerytalnego (67. rok życia).

Wielu Polaków zastanawia się nad sensem ubezpieczenia emerytalnego w Niemczech, w przypadku gdy w krótszej lub dłuższej perspektywie maja zamiar wrócić do Polski. Również dla takich osób tego typu ubezpieczenie jest jak najbardziej atrakcyjne. Również po powrocie do Polski istnieje możliwość dalszego oszczędzania. Jeszcze prostsze stanie się to po wprowadzeniu w Polsce waluty Euro. Poza tym takie osoby mieszkając w Niemczech mają możliwość wykupienia ubezpieczenia na znacznie dojrzalszym niż polski rynku ubezpieczeniowym, w znacznie silniejszych finansowo towarzystwach ubezpieczeniowych. W kilkunasto- lub kilkudziesięcioletniej perspektywie oszczędzania jest to dużo bardziej istotne niż często przesadzone prognozy oprocentowania reklamowane obecnie przez niektóre towarzystwa ubezpieczeniowe.

Kommentare:

  1. Dobrze, że można oszczędzać po powrocie do Polski, bo tu nie można liczyć na emerytury.

    AntwortenLöschen

Ubezpieczenie dla studentów

Ubezpieczenie zdrowotne w Niemczech dla studentów z zagranicy Wszyscy studenci z zagranicy, którzy rozpoczynają studia na niemieckim uniwe...